Skriešana a mazs bizness nāk ar saviem izaicinājumiem. Jums ir jāorientējas uz uzņēmējdarbības licencēm, līgumiem, mārketingu un, iespējams, visbiedējošāko uzdevumu no visiem nodokļiem. Kad esat W-2 darbinieks, 15. aprīlis parasti ir diezgan vienkāršs — aktivizējiet TurboTax, ievadiet informāciju un gaidiet, kad saņemsit atmaksu.
Tomēr ārštata darbiniekiem un mazo uzņēmumu īpašniekiem nodokļu sezona ir sarežģītāka un lielākas likmes. Katrs atskaitījums ietekmē jūsu peļņu. “Kā ārštata darbinieks jūs maksājat ne tikai federālo un valsts ienākuma nodokli, bet arī pašnodarbinātības nodokli. Tas ietver gan darba devēju, gan darbinieku sociālās apdrošināšanas un Medicare daļas, kas veido papildu 15 procentus, ”saka Martins Kamenskis, uzņēmuma izpilddirektors. Revel CPA.
Tāpēc ir ļoti svarīgi zināt, ko varat atskaitīt un paturēt šos čekus. Ilene Squires, dibinātāja Squires Tax Prep, iesaka vienkāršot darbu, racionalizējot izdevumu izsekošanu vienā platformā. Viņa saka: “Grāmatvedības programmatūra, piemēram, QuickBooks, var darīt visu: uzturēt aktīvu visu jūsu uzņēmumu virsgrāmatu darījumus (izdevumus), izsekojiet jūsu nobraukumu, izrakstiet rēķinus, pieņemiet maksājumus no klientiem un novērtējiet savu ceturkšņa nodokļi."
Vai neesat pārliecināts, kur sākt vai kas ir likumīgs IRS acīs? Sākt ar pamata ārštata atskaitījumi, tostarp jūsu mājas birojs, reklāmas izdevumi, tālrunis, profesionālie pakalpojumi, pensiju fonds, un izglītības izdevumiem, pēc tam pārejiet pie šīm papildu nodokļu atskaitēm, kuras, iespējams, jums neattiecas radars.
Iedvesma ir atskaitījums! Piemēram, ja esat mākslinieks, šie muzeja apmeklējumi var summēties, taču IRS tos uzskata par nepieciešamiem uzņēmējdarbības izdevumiem. “Mākslas šovi, kabeļtelevīzija, mūzikas pakalpojumi un citi mākslas mediji ir atskaitāmi, kamēr tie ir saistīti ar nozarei specifisku prasmju un zināšanu palielināšanu,” saka Džordžs Birels, CPA un dibinātājs Taxhub.
Neatkarīgi no tā, vai tā ir kafijas tase, veidojot kontaktus ar citu radošā uzņēmuma īpašnieku, vai pusdienas ar potenciālo klientu, noteikti saglabājiet kvīti. Kamenskis saka: "Kongress izstrādāja biznesa maltītes, kas vai nu notiek restorānā vai tiek pasūtītas no restorāna, par 100 procentiem atskaitāmas 2021. gadam (parasto 50 procentu vietā). Noteikti norādiet tos savā CPA, lai jūs saņemtu pilnu atskaitījumu!
Eimija Nortāra, CPA, piebilst: "Noteikti saglabājiet ēdienreizes kvīti un piezīmi par to, ar kuru maltīti notika, un par uzņēmējdarbības mērķi, ja vien IRS pieprasa šo informāciju."
Ja jums nav kolēģu birojā, profesionālās organizācijas var nodrošināt izeju prāta vētrai, tīklu veidošanai un izglītošanai. Par laimi, saskaņā ar IRS nodevas, kas bieži nāk ar šīm dalībām, ir 100 procenti atskaitāmas.
Ja izmantojat trešo pusi, lai iekasētu kredītkaršu un debetkaršu maksājumus no saviem klientiem, varat arī atskaitīt tirgotāja apstrādātāja maksas, tostarp maksu no Venmo vai PayPal. Nortards saka: "Tie būs jāziņo atsevišķi no ienākumiem, kas iekasēti no tirgotāju apstrādātāju starpniecību kā uzņēmējdarbības izdevumi, iesniedzot nodokļus."
Keila Hill-Trawick, dibinātājs un izpilddirektors Zivju uzskaite, saka: “Bieži vien ārštata darbinieki un radošie darbinieki izmanto žurnālus un grāmatas, lai palielinātu zināšanas, piedāvātu iedvesmu saviem amatiem un informētu viņus par izmaiņām un tendencēm. Ja tie ir parasti un nepieciešami uzņēmumam, tā varētu būt iespēja norakstīt šos abonementus vai pirkumus.
Lielākā daļa ārštata darbinieku un mazo uzņēmumu īpašnieku ir iepazinušies ar atskaitīšanu par darbu no mājām, taču viņi nezina, cik tas ir plašs. Kvadrātveida kadri un mēbeļu uzstādīšana ir pirmais solis, taču, pēc Squires teiktā, nomas apdrošināšana, ir iekļauta apkope (uzlabojumi, tīrīšana, uzturēšanas maksa), komunālie pakalpojumi un ierīces, arī. Viņa paskaidro tālāk: "Ja esat ieguldījis vairāk nekā USD 1000 par kādu preci (nav iekļauti līgumslēdzēji un palīgdarbinieki, taču tie joprojām var segt izdevumus), nodokļu maksātājam ir jāņem 179.panta izdevumu. Ja preces cena ir mazāka par 1000 ASV dolāriem, es ieteiktu parasto rindas vienības atskaitījumu no tās ņemt kā “biroja izdevumus”.
Hill-Trawick piebilst: "Pastāv mīts, ka IRS atzīmē mājas biroja atskaitījumus, taču tā nav taisnība! Telpai jābūt regulāri un ekskluzīvi izmanto uzņēmējdarbībai, bet, ja atbilstat kvalifikācijai, nav iemesla, lai jūs neizmantotu tiešos un netiešos izdevumus, kas saistīti ar telpu.
Biznesa preces var kļūt dārgas — īpaši radošiem ārštata darbiniekiem. Datori, kameras, video tehnika un daudz kas cits, un tie ir jānomaina, lai tie būtu aktuāli. Par laimi, šim nolūkam pastāv nolietojuma atskaitījums. Saskaņā ar IRS vietni: “Tā ir ikgadēja piemaksa par nolietojumu, nolietošanos vai īpašuma novecošana." Nodokļu speciālists var palīdzēt noskaidrot, ko šis atskaitījums nozīmē jums Bizness.
Laikā, kad daudzi ir spiesti dot vairāk, laba darīšanai ir pievienots ar nodokļiem saistīts bonuss. "Lai gan labdarības iemaksas nesamazinās jūsu pašnodarbinātības nodokļus, tās samazinās jūsu kopējos ar nodokli apliekamos ienākumus," saka Kamenskis.
Neskatoties uz to, cik pievilcīgi var būt izdevumu uzkrāšana, lai palīdzētu samazināt nodokļu slogu, netērējiet naudu, lai samazinātu IRS rēķinu. Hill-Trawick saka: "Ņemot vērā, ka izdevumi nav nodokļu atskaitījums dolāram par dolāru, netērējiet 100 ASV dolārus nevajadzīgi, lai ietaupītu 25 ASV dolārus nodokļos. Tā vietā apskatiet plānotās investīcijas. Vai jums ir nepieciešams jauns dators vai ir pienācis laiks nomainīt aprīkojumu? Vai ir abonementi, kurus varētu maksāt katru gadu, nevis katru mēnesi, lai palielinātu samaksātās izmaksas un ietaupītu naudu? Padomājiet par izdevumiem kā par kaut ko pirkšanu izpārdošanā. Protams, tehniski tas ir ietaupījums, taču tas joprojām ir skaidra nauda, tāpēc pārliecinieties, ka tie ir izdevumi, kas jums šķiet saprātīgi.